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“연말정산 대비 연금계좌 세액공제 한도 확인해야”연말연시, 연금자산 주요 체크포인트 요약정리
연말정산 시즌이 오면서 연금 가입자는 납입․운용현황 등에 보다 많은 관심을 갖고 적극적인 자산관리에 나서야 할 때가 됐다.

[모닝경제] 연금 가입자는 납입․운용현황 등에 보다 많은 관심을 갖고 적극적인 자산관리에 나서야 할 시즌이 왔다.

올해 연말정산을 앞두고 연금자산(퇴직급여 부담금 및 연금저축)이 집중 납입되고 연간 운용성과가 평가되기 때문이다.

특히, 연금계좌(개인형퇴직연금(IRP) 및 연금저축펀드․신탁․보험)의 세액공제 한도를 확인하여 추가 납입하거나, 동일 예금 등으로 단순 만기연장하기 보다는 물가상승률, 수수료 등을 참고하여 운용상품 등의 변경도 고려해 볼 만하다.

이에 연말연시를 맞아 연금자산 체크포인트를 요약.정리했다.

우선, 연금계좌 추가납입으로 연말정산을 미리 준비해야 한다. 연금계좌의 세액공제 한도는 연금저축이 연간 400만원(단, 총급여가 1억2천만원 초과시 300만원), IRP는 연간 700만원(연금저축액 포함)이다.

세액공제율은 총급여가 5,500만원 이하인 경우 16.5%, 5,500만원을 초과하는 경우 13.2%이다.

지난해에 연간 세액공제 한도를 초과하여 납입한 금액은 올해 납입금으로 전환하여 세액공제 신청도 가능하다.

IRP 가입자격은 자영업자, 퇴직연금 미가입 근로자, 공무원 등 직역연금 가입자로 가입대상이 확대됐다.

IRP 수수료 할인혜택을 살펴볼 필요가 있다.

IRP수수료는 퇴직연금사업자별․적립금구간별로 다르고, 개인 추가납입분에 대한 수수료를 면제하는 경우도 있어 이를 비교․분석하고 가입할 필요가 있다.

또 인터넷 가입 등의 경우 면제․할인하는 수수료 우대제도를 운영하는 경우도 있다.

아울러 확정기여형퇴직연금(‘DC’)․IRP적립금을 예금 등으로 운용하는 경우 일반 예금 등과는 별도로 부보금융회사별로 1인당 5천만원까지 보호받을 수 있다.

저축은행 예‧적금은 다른 예금 등과는 달리, 예금보호한도 이내로만 운용가능토록 제한*하고 있음에 유의해야 한다.

연금계좌의 수익률․수수료 및 금융회사의 서비스 수준 등을 비교해 보고, 다른 금융회사의 연금계좌로 이전이 가능하다.

이전받을 금융회사에서 연금계좌를 우선 개설한 후, 현재 가입된 금융회사에게 이전 요청하면 된다.

은행 정기예금 등의 만기 도래(또는 추가납입)시 운용지시를 변경하지 않아 동일상품으로 재예치되거나 대기자금화되어 낮은 금리를 적용받게 될 우려가 있다.

이에 가입자는 운용관리사업자에게 물가상승률 등 참고지표를 감안하여 실질수익률(금리)이 더 높은 상품 제시를 요구하고 변경여부도 결정할 필요가 있다.

이밖에 연금자산 현황은 통합연금포털을 활용하면 편리하다. 통합연금포털에서는 본인이 가입한 모든 국민‧퇴직‧개인연금의 가입정보를 조회할 수 있다.

55세부터 90세까지 매년 수령예정인 연금정보를 표 또는 그래프 형태로도 볼 수 있다.

신목 기자  shinmok@morningeconomics.com

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